Ausschnittsfactoring - Definition
Beim Ausschnittsfactoring, auch Selektives Factoring genannt, verkaufen Sie Forderungen einer im Vorfeld ausgesuchten Debitoren-Gruppe. Dies können Forderungen von Kunden mit längeren Zahlungszielen oder hohen Rechnungsbeträgen sein. Manche Unternehmer ergänzen die Auswahl noch um Kunden, deren Forderungen gegen Ausfall geschützt sein sollen, falls keine eigene Warenkreditversicherung besteht.
Im Vergleich zu Einzelfactoring werden beim Ausschnittsfactoring Forderungen ausgesuchter Kunden fortlaufend verkauft. In aller Regel können Sie das Factoring Portfolio im Laufe eines Jahres bei Bedarf verändern. Kunden, die plötzlich mit Skonto zahlen möchten, können Sie aus dem Factoring Bestand herausnehmen, Abnehmer, die zukünftig längere Zahlungsziele wünschen können in einen bestehenden Factoringvertrag integriert werden.
Ausschnittsfactoring nutzen Unternehmen meist für Kunden mit regelmäßigen Bestellungen. Skontozahler, Kunden mit sehr kurzen Zahlungszielen oder Forderungen mit Kleinstbeträgen werden vom Ankauf ausgeschlossen.
Factoring Varianten für Ausschnittsfactoring
Über Factoring-Preisvergleich erhalten Sie Ausschnittsfactoring in allen Varianten, die der Markt bietet. Sie können sowohl ein Stilles Ausschnittsfactoring ohne Offenlegung mit 100% Sofortauszahlung, auch z.B. VOB-Factoring für Handwerk und Maschinenbau und andere Werksverträge ab 400 T€ Umsatz.
| Ausschnittsfactoring Variante | Merkmale |
|
Full-Service |
Factor übernimmt Debitorenmanagement, Mahnwesen und Inkasso |
| Inhouse-Factoring | Debitorenmanagement und Mahnwesen verbleiben im Unternehmen |
| Stilles Factoring | Forderungsverkauf wird dem Debitor nicht offen gelegt |
| VOB-Factoring | Factoring für Branchen mit Leistungen nach VOB, wie z.B. Handwerk und Maschinenbau, inkl. Teil- und Abschlagszahlungen |
| B2C-Factoring | Factoring für Rechnungen an Privatkunden (stationärer Handel) |
| Ultimo Factoring | Einmaliger Forderungsverkauf zum Bilanzstichtag zur Bilanzverkürzung |
| 100% Factoring | 100% Sofortauszahlung für zahlreiche Branchen (Ausnahme VOB) |
| Einzelfactoring | Forderungsverkauf einzelner Rechnungen (nur für ausgesuchte branchen) |
Vorteile Ausschnittsfactoring
Ausschnittsfactoring bietet neben dem Kosten-Vorteil die Möglichkeit, den Liquiditätszufluss punktgenau steuern zu können. Sie verkaufen nur den Forderungsbestand, der den tatsächlichen Liquiditätsbedarf abdeckt.
Die Gesamtkosten sind beim selektiven Factoring im Vergleich zum Verkauf aller Kundenforderungen zunächst günstiger. Sie kaufen sich keine Liquidität ein, die dann zu Nullzinsen auf dem Geschäftskonto geparkt wird.
Beachten Sie bitte, dass die relativen Kosten (Erlösschmälerung) beim Auswahlfactoring zwar geringer sind, jedoch Factoringgebühr und Zins mit steigendem Factoring-Umsatz günstiger kalkuliert werden.
Der Vorteil im Vergleich zu Einzelfactoring ist, dass auch Forderungen aus Handwerk und Maschinenbau, inkl. Teil- und Abschlagszahlungen oder von jungen Unternehmen verkauft werden können.
Ausschnittsfactoring - Anbieter und Kosten
Für Ausschnittsfactoring oder Selektives Factoring gibt es in Deutschland mehr als 200 Factoringgesellschaften. Unterschiede gibt es bei den geforderten Mindest-Jahresumsätzen, den Sofortauszahlungshöhe und den angebotenen Factoring Varianten. Während sich kleinere Anbieter schon mit 50 - 100 T€ Factoring Umsatz p.a. begnügen, fordern größere Factoringgesellschaften schon mal 250 - 500 T€ Mindestumsatz, dies dann aber zu deutlich günstigeren Konditionen.
Gemäß Ihren Anforderungen selektieren wir die besten Angebote für Stilles-, Full Service- oder Inhouse Factoring mit einer Sofortauszahlung bis zu 100%.
Folgende Faktoren führen in der Kalkulation zur Reduzierung von Factoringgebühr und Zins:
- gute Bonität und Ertragslage
- wenige Kunden mit hohen Rechnungsbeträgen
Nach Auswertung Ihrer betriebswirtschaftlichen Unterlagen erstellen wir Ihnen gerne einen unabhängigen Kosten Vergleich der besten Anbieter.
Kosten Beispiele
Nachfolgend stellen wir Ihnen einige aktuelle Beispiel-Konditionen zu Ausschnittsfactoring aus der Praxis vor. Sie sehen, dass die Kostenquote mit steigendem Umsatz sinkt.
Die Konditionen wurden für Produktions- und Handelsbetriebe, sowie Dienstleister (ohne Leistungen nach VOB) mit guter Bonität kalkuliert.
| Factoring Umsatz p.a. | 2.8 Mio. € | 6.0 Mio. € | 14 Mio. € | 42 Mio. € |
| Factoringgebühr | 0,62% | 0,35% | 0,16% | 0,12% |
| Zinssatz p.a. | 2,25% | 1,65% | 1,45% | 1,20% |
| Ø Liquiditätszufluss | 240 T€ | 580 T€ | 1.6 Mio. € | 4.0 Mio. € |
| Factoringgebühr p.a. | 17.360 € | 21.000 € | 22.400 € | 50.400 € |
| Zinskosten p.a. | 5.400 € | 9.570 € | 23.200 € | 48.000 € |
| Saldo aus FG & Zins p.a. * | 22.760 € | 30.570 € | 45.600€ | 98.400 € |
| rechnerische mtl. Kosten * | 1.897 € | 2.548 € | 3.800 € | 8.200 € |
| Kosten in % vom Umsatz ** | 0,81 % | 0,51 % | 0,34 % | 0,23 % |
| Factoring Variante | Inhouse | Inhouse | Stilles | Stilles |
* Konditionen exklusiv Debitorenprüfkosten und evtl. Einrichtungsgebühr (abhängig vom jeweiligen Anbieter), Beträge kfm. gerundet // ** Erlösschmälerung in % vom Umsatz oder alternativ Ihr "Kalkulationsaufschlag" an die Debitoren zur 100% Kostendeckung // Hinweis: Diese Konditionen stellen keine Angebote im rechtlichen Sinne dar. Stand der Konditionen: 02.05.2022
Selektives Factoring in der Praxis
Das vorteilhafte an Ausschnittsfactoring ist der steuerbare Liquiditätszufluss. In nebenstehendem Beispiel aus der Praxis wächst das Handelsunternehmen sehr stark und benötigt Ø 150 T€ Liquidität zum Wareneinkauf, bzw. zur Aufstockung des Lagerbestands.
Um den Verschuldungsgrad nicht weiter zu erhöhen entscheidet sich der Unternehmer gegen die Inanspruchnahme der Kontokorrentlinie. Stattdessen bringt er den Forderungsbestand ausgesuchter Stammkunden mit regelmäßigem Bestellverhalten ins Factoring.
Statt den Kontokorrentrahmen dauerhaft mit 70 T€ in Anspruch zu nehmen kann durch den selektiven Forderungsverkauf das Geschäftskonto weiterhin auf Guthabenbasis geführt werden. Die Optimierung der Bilanzstruktur ist ein zusätzlicher positiver Effekt.
Factoring oder Bankkredit?
Bei der Finanzierung von Umsatzwachstum, Digitalisierung oder der Neukundengewinnung kann Factoring eine sehr gute Ergänzung zur Bankfinanzierung darstellen. Betriebsmitteldarlehen über KfW Förderkredite bieten exzellente Konditionen, erhöhen aber auch den Verschuldungsgrad und erfordern die Zustimmung der Hausbank, sowie die Stellung banküblicher Sicherheiten.
Im Gegensatz zum Bankkredit oder KfW-Darlehen verbessert Factoring die Eigenkapitalquote und reduziert den Verschuldungsgrad des Unternehmens. Einmal erhaltene Liquidität muss beim echten Factoring (inkl. Forderungsausfallschutz) nicht zurückgezahlt werden.
Im Rahmen einer strukturierten Finanzierung kombinieren Sie am besten beide Finanzierungsarten sinnvoll miteinander. Den Unternehmerkredit Online für KMU erhalten Sie über uns in aller Regel ohne "harte" Sicherheiten.
Factoring Preisvergleich - Kurzvorstellung
Wir beraten Unternehmen in Zusammenarbeit mit der Finanzierungsgruppe Mittelstand zu den Themen Liquidität, Finanzierung, Cash Flow Optimierung und Factoring. Unsere Anbieter Vergleiche basieren nicht auf Algorithmen, sondern auf über 30 Jahren Beratungserfahrung, weit über 600 umgesetzten Projekten und den exzellenten Konditionen unserer Finanzierungspartner.
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